¿Puede mi hijo abrir una cuenta Trump con $1,000 del gobierno?
Un nuevo programa federal de ahorro se lanza en 2026, otorgando a los niños elegibles $1,000 para comenzar a invertir. Entender quién califica y cómo funcionan estas cuentas le ayudará a decidir si abrir una para su hijo y cuánto contribuir.
Respuesta Rápida
Las Cuentas Trump son cuentas de ahorro con ventajas fiscales para niños menores de 18 años, creadas bajo la Ley "One Big Beautiful Bill Act". Los niños nacidos entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028 reciben un depósito federal único de $1,000.
Cualquiera puede contribuir hasta $5,000 por año en total (los empleadores pueden contribuir hasta $2,500 de esa cantidad). El dinero debe invertirse en fondos de índice de acciones amplias de EE. UU. y crece con impuestos diferidos.
No se permiten retiros hasta los 18 años, momento en el que la cuenta se convierte en una IRA tradicional (Aviso del IRS 2025-68, diciembre de 2025).
¿Qué es una Cuenta Trump?
Una Cuenta Trump es una cuenta de ahorro e inversión respaldada por el gobierno federal para niños menores de 18 años. Creadas bajo la Ley "One Big Beautiful Bill Act", firmada en julio de 2025, estas cuentas funcionan de manera similar a las IRA tradicionales pero con reglas especiales para menores.
Características clave:
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Disponible para cualquier niño estadounidense menor de 18 años con un número de Seguro Social válido
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Depósito federal de $1,000 para niños nacidos entre 2025 y 2028
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Límite de contribución anual de hasta $5,000
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Debe invertirse en fondos de índice de acciones de EE. UU. de bajo costo
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Crecimiento con impuestos diferidos
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No se permiten retiros hasta los 18 años
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Se convierte en una IRA tradicional a los 18 años
El programa se lanza el 4 de julio de 2026. Los padres pueden abrir cuentas a partir de esa fecha (IRS, Cuentas Trump, 2025).
¿Quién califica para el depósito federal de $1,000?
Niños nacidos entre 2025 y 2028
Su hijo recibe un depósito único de $1,000 del Tesoro de EE. UU. si:
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Nacieron entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028
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Son ciudadanos estadounidenses
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Tienen un número de Seguro Social válido
El depósito de $1,000 NO cuenta para el límite de contribución anual de $5,000 (Aviso del IRS 2025-68, diciembre de 2025).
Niños nacidos antes de 2025 o después de 2028
Los niños fuera de este período de nacimiento aún pueden tener Cuentas Trump con todas las mismas características (límites de contribución, opciones de inversión, beneficios fiscales), pero NO recibirán el depósito federal de $1,000.
Opción de financiación privada: los multimillonarios Michael y Susan Dell prometieron $6.25 mil millones para proporcionar $250 a 25 millones de niños de 10 años o menos que no califican para los $1,000 federales.
Para calificar para la contribución de Dell, los niños deben vivir en códigos postales donde el ingreso familiar medio sea de $150,000 o menos. Los detalles sobre cómo reclamar la contribución de Dell aún se están ultimando (Hoja informativa de la Casa Blanca, diciembre de 2025).
¿Cuánto puede contribuir?
Límites de contribución anual
Total de todas las fuentes: $5,000 por año por niño (ajustado por inflación a partir de 2028)
Contribuciones del empleador: Hasta $2,500 por año de cada empleador de los padres (cuenta para el total de $5,000)
Contribuciones de familiares y amigos: El resto hasta un total de $5,000
Contribuciones gubernamentales y caritativas: Sin límite (no cuenta para el tope anual de $5,000)
Ejemplo: Su empleador contribuye $2,500. Usted y sus abuelos pueden contribuir $2,500 adicionales para un total de $5,000.
Quién puede contribuir
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Padres
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Abuelos
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Otros miembros de la familia
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Amigos
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Empleadores (libres de impuestos para el empleado hasta $2,500)
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Gobiernos federales, estatales y locales
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Organizaciones benéficas
(Aviso del IRS 2025-68, diciembre de 2025)
Cómo funcionan las Cuentas Trump
Requisitos de inversión
Los fondos deben invertirse en:
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Fondos mutuos que rastrean amplios índices bursátiles de EE. UU. (como el S&P 500)
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Fondos cotizados en bolsa (ETF) que rastrean amplios índices bursátiles de EE. UU.
No se puede invertir en:
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Acciones individuales
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Fondos específicos de un sector (solo tecnología, solo energía, etc.)
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Fondos internacionales
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Bonos
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Equivalentes de efectivo
La inversión debe realizarse en fondos indexados de bajo costo diseñados para seguir el mercado bursátil general de EE. UU. Esto mantiene las tarifas bajas y proporciona diversificación (IRS, Cuentas Trump, 2025).
Tratamiento fiscal
Mientras el niño es menor de 18 años:
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Las contribuciones se realizan con dinero después de impuestos (sin deducción inicial)
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Las ganancias crecen con impuestos diferidos (sin impuestos anuales sobre las ganancias)
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No se permiten retiros, excepto por fallecimiento o reinversión
Después de que el niño cumpla 18 años:
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La cuenta se convierte en una IRA tradicional
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Los retiros se gravan como ingresos ordinarios
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Se aplica una penalización del 10% por retiro anticipado antes de los 59 años y medio (a menos que se aplique una excepción)
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Se aplican las reglas de contribución estándar de la IRA
Excepción a la penalización por retiro anticipado:
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Compra de primera vivienda (hasta $10,000)
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Gastos de educación superior calificados
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Otras excepciones de IRA tradicionales
(Aviso del IRS 2025-68, diciembre de 2025)
Cómo se comparan las Cuentas Trump con otras opciones de ahorro
Cuenta Trump vs. Plan 529
Plan 529:
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Diseñado específicamente para gastos de educación
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Retiros libres de impuestos para gastos de educación calificados
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Algunos estados ofrecen deducciones fiscales por contribuciones
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Puede usarse para matrícula K-12 (hasta $10,000 por año)
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Debe usarse para educación o enfrentar penalizaciones e impuestos
Cuenta Trump:
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Puede usarse para cualquier propósito después de los 18 años
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Los retiros se gravan como ingresos ordinarios (no libres de impuestos)
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No hay deducciones de impuestos estatales
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Debe esperar hasta los 18 años para acceder a los fondos
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Se convierte en una IRA tradicional a los 18 años
En resumen: los planes 529 son mejores para ahorros educativos. Las Cuentas Trump son mejores para ahorros generales a largo plazo y jubilación.
Cuenta Trump vs. Cuenta de custodia (UGMA/UTMA)
Cuenta de custodia:
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El dinero puede usarse para cualquier propósito que beneficie al niño
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Sin límites de contribución
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Las ganancias pueden estar sujetas al "kiddie tax" anualmente
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El niño obtiene el control total al cumplir la mayoría de edad (18 o 21, dependiendo del estado)
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Más flexibilidad de inversión
Cuenta Trump:
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Dinero bloqueado hasta los 18 años
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Límite de contribución anual de $5,000
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Crecimiento con impuestos diferidos (sin impuestos anuales)
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Limitado a inversiones en fondos indexados
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Se convierte en IRA (el niño no obtiene el control total, pero puede hacer retiros)
En resumen: las cuentas de custodia ofrecen más flexibilidad. Las Cuentas Trump ofrecen crecimiento con impuestos diferidos y fomentan el ahorro a largo plazo.
¿Se pueden tener ambas?
Sí. Las Cuentas Trump no afectan los límites de contribución para:
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Planes 529
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Cuentas de custodia
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IRA tradicionales o Roth (si el niño tiene ingresos ganados)
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401(k)s u otras cuentas de jubilación
Puede usar las Cuentas Trump junto con otros vehículos de ahorro (Charles Schwab, Cuentas Trump, 2025).
Crecimiento potencial de la cuenta
El Consejo de Asesores Económicos de la Casa Blanca estima los valores de las cuentas basándose en los rendimientos históricos del S&P 500:
Con solo la inversión inicial del gobierno de $1,000 (sin contribuciones adicionales):
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Valor a los 18 años: $3,400 a $9,800
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Valor a los 28 años: $6,800 a $37,900
Con contribuciones anuales máximas ($5,000/año hasta los 17 años):
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Valor a los 18 años: $119,300 a $355,300
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Valor a los 28 años: $238,600 a $1,373,500
Con contribuciones moderadas ($2,500/año hasta los 17 años):
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Valor a los 18 años: $61,200 a $182,100
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Valor a los 28 años: $122,400 a $705,000
Estas proyecciones asumen que la cuenta se invierte en fondos indexados del S&P 500 y utilizan escenarios de rendimiento bajo, medio y alto basados en períodos históricos de 18 y 28 años consecutivos desde 1975 hasta el presente.
Los rendimientos reales variarán (Consejo de Asesores Económicos de la Casa Blanca, agosto de 2025).
Cómo abrir una Cuenta Trump
Paso 1: Esperar la fecha de lanzamiento
Las Cuentas Trump estarán disponibles a partir del 4 de julio de 2026. No se puede abrir una cuenta antes de esta fecha.
Paso 2: Completar el Formulario 4547 del IRS
Utilice el Formulario 4547 del IRS para:
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Establecer la Cuenta Trump inicial para su hijo
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Elegir la contribución federal de $1,000 (si es elegible)
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Designar un custodio preferido (firma de corretaje)
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Elegir un fondo de inversión
Puede presentar el Formulario 4547 con su declaración de impuestos de 2025 o por separado a principios de 2026 (Aviso del IRS 2025-68, diciembre de 2025).
Paso 3: Activar la Cuenta
En mayo de 2026, el Departamento del Tesoro o su agente enviará información para activar la cuenta. Deberá completar un proceso de autenticación para finalizar la apertura de la cuenta.
Paso 4: Realizar contribuciones (opcional)
Después del 4 de julio de 2026, puede contribuir hasta $5,000 por año. Las contribuciones pueden realizarse mediante:
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Transferencia directa de dinero a la cuenta
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Contribuciones salariales de los empleadores
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Aceptación de regalos de familiares
También puede optar por no realizar contribuciones adicionales y dejar que el depósito gubernamental de $1,000 crezca por sí solo.
Qué hacer ahora
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Determine si su hijo califica para el depósito federal de $1,000. Verifique si nació entre el 1 de enero de 2025 y el 31 de diciembre de 2028. Si es así, califica automáticamente si tiene un número de Seguro Social válido.
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Decida si una Cuenta Trump se ajusta a sus objetivos de ahorro. Compárela con los planes 529 (mejores para la educación) y las cuentas de custodia (más flexibilidad). Las Cuentas Trump funcionan mejor para ahorros generales a largo plazo y jubilación.
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Espere a que se publique el Formulario 4547. El IRS publicará este formulario a principios de 2026. Puede presentarlo con su declaración de impuestos de 2025 (vencimiento en abril de 2026) o por separado.
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Planifique su estrategia de contribución. Decida cuánto contribuirá anualmente (hasta $5,000). Considere si los empleadores participarán. Recuerde que incluso pequeñas cantidades pueden crecer significativamente en más de 18 años.
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Esté atento a las actualizaciones. Visite IRS.gov/trumpaccounts o TrumpAccounts.gov (se lanza en 2026) para obtener la guía más reciente. El IRS aún está ultimando muchos detalles.
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Considere la contribución de Dell si es elegible. Si su hijo tiene 10 años o menos y vive en un código postal con un ingreso familiar medio inferior a $150,000, esté atento a los detalles sobre cómo reclamar la contribución de $250 de Dell.
Errores comunes a evitar
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Esperar acceso inmediato a los fondos. El dinero está bloqueado hasta los 18 años. No abra una Cuenta Trump si necesitará el dinero para gastos antes de que su hijo cumpla los 18 años.
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Asumir que puede elegir cualquier inversión. Solo debe invertir en fondos indexados de acciones amplias de EE. UU. No puede elegir acciones individuales, fondos sectoriales o inversiones internacionales.
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Tratarla como un plan 529. Los retiros de la Cuenta Trump se gravan como ingresos ordinarios. NO están libres de impuestos para la educación como los retiros del 529. Utilice un 529 si la educación es su objetivo principal.
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No entender la conversión a IRA a los 18 años. A los 18 años, la Cuenta Trump se convierte en una IRA tradicional. Su hijo puede retirar dinero, pero deberá pagar impuestos y posiblemente una penalización del 10% si es menor de 59 años y medio (a menos que se aplique una excepción).
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Exceder los límites de contribución. El límite anual de $5,000 incluye contribuciones de todas las fuentes, excepto del gobierno y de organizaciones benéficas. Realice un seguimiento cuidadoso de todas las contribuciones para evitar multas por exceso de contribución.
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Abrir una cuenta antes del 4 de julio de 2026. El programa aún no se ha lanzado. Ignore cualquier oferta para abrir Cuentas Trump antes del 4 de julio de 2026. Probablemente sean estafas.
Formularios y recursos
Formulario 4547 del IRS: [Por determinar - Formulario aún no publicado] Elección para establecer una Cuenta Trump. Utilícelo para abrir una Cuenta Trump y elegir la contribución federal de $1,000 si es elegible. Estará disponible a principios de 2026 en IRS.gov/forms.
Aviso 2025-68 del IRS: Guía inicial sobre las Cuentas Trump. Explica la elegibilidad, los límites de contribución, las reglas de inversión y el tratamiento fiscal. Disponible en IRS.gov.
IRS.gov/trumpaccounts: Página oficial del IRS sobre las Cuentas Trump con actualizaciones, preguntas frecuentes y guía. Disponible ahora.
TrumpAccounts.gov: Portal gubernamental oficial para abrir cuentas en línea. Se lanza a mediados de 2026.
Publicación 590-A del IRS: Contribuciones a arreglos de jubilación individual (IRA). Se aplicará a las Cuentas Trump después de la conversión a los 18 años. Disponible en IRS.gov/publications.
Tema n.º 557 del IRS: Impuestos sobre distribuciones anticipadas de IRA tradicionales y Roth. Explica las excepciones a la penalización que se aplicarán después de que la Cuenta Trump se convierta en IRA a los 18 años. Disponible en IRS.gov/taxtopics.
En resumen
Las Cuentas Trump brindan a los niños una ventaja respaldada por el gobierno para el ahorro a largo plazo. Los niños nacidos entre 2025 y 2028 reciben $1,000 del gobierno, y cualquier persona puede contribuir hasta $5,000 por año.
El dinero crece con impuestos diferidos en fondos indexados de acciones de bajo costo hasta los 18 años, momento en el que se convierte en una IRA tradicional. Las Cuentas Trump complementan (pero no reemplazan) los planes 529 y las cuentas de custodia. El programa se lanza el 4 de julio de 2026, con cuentas abiertas utilizando el Formulario 4547 del IRS.
Fuentes
Aviso 2025-68 del IRS, Cuentas Trump – Servicio de Impuestos Internos – Publicado el 3 de diciembre de 2025 – https://www.irs.gov/pub/irs-drop/n-25-68.pdf
IRS, Cuentas Trump – Servicio de Impuestos Internos – Actualizado a diciembre de 2025 – https://www.irs.gov/trumpaccounts
Consejo de Asesores Económicos de la Casa Blanca, Las Cuentas Trump dan a la próxima generación un impulso en el ahorro – Oficina Ejecutiva del Presidente – Publicado en agosto de 2025 – https://www.whitehouse.gov/wp-content/uploads/2025/08/Trump-Accounts-Give-the-Next-Generation-a-Jump-Start-on-Saving.pdf
Hoja informativa de la Casa Blanca, Cuentas Trump – La Casa Blanca – Publicado el 3 de diciembre de 2025 – https://www.whitehouse.gov/briefing-room/statements-releases/2025/12/03/fact-sheet-trump-accounts/
Charles Schwab, Qué saber sobre las Cuentas Trump – Charles Schwab & Co., Inc. – Publicado en 2025 – https://www.schwab.com/learn/story/trump-accounts
Tema n.º 553 del IRS, Impuestos sobre los ingresos por inversiones y otros ingresos no ganados de un niño (impuesto Kiddie) – Servicio de Impuestos Internos – Actualizado a octubre de 2025 – https://www.irs.gov/taxtopics/tc553
Ley One Big Beautiful Bill, Ley Pública 119-21 – 119.º Congreso – Promulgada el 4 de julio de 2025 – Congress.gov