Cómo obtener una desgravación fiscal por el cuidado de niños en verano
Pagar por campamentos, niñeras y horarios además de tu semana laboral es mucho. La buena noticia es que hay formas sencillas de reducir el costo. Esta guía lo mantiene simple y te indica el mejor camino para tu familia.
Respuesta rápida
Hay dos maneras principales de ahorrar en el cuidado de niños en verano:
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FSA de Cuidado de Dependientes en el trabajo. Puedes destinar hasta $5,000 por hogar en dólares antes de impuestos ($2,500 si presentas la declaración por separado como casado) para el cuidado elegible.
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Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes en tu declaración. Equivale al 20% al 35% de los costos calificados, hasta $3,000 por hijo o $6,000 en total.
No puedes usar el crédito para los mismos dólares que te reembolsó tu FSA. Elige una opción por cada dólar.
Opción 1: Cuenta de Gastos Flexibles para el Cuidado de Dependientes (DCFSA)
Este es un beneficio del empleador que te permite apartar dinero antes de impuestos para el cuidado de niños elegible. Tus contribuciones no están sujetas a impuestos sobre la renta, del Seguro Social o de Medicare.
Límites anuales
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Hasta $5,000 por hogar
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$2,500 si declaras por separado como casado
Quién califica
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Tu hijo dependiente calificado que tenía menos de 13 años cuando se proporcionó el cuidado.
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Tu cónyuge que era física o mentalmente incapaz de cuidarse a sí mismo y vivió contigo durante más de la mitad del año, o
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Tu dependiente que era física o mentalmente incapaz de cuidarse a sí mismo y vivió contigo durante más de la mitad del año.
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Tú (y tu cónyuge si declaran conjuntamente) deben haber obtenido ingresos para tomar el crédito o excluir los beneficios de cuidado de dependientes de sus ingresos.
Plazo para inscribirse
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Generalmente durante el período de inscripción abierta de tu empleador o después de ciertos eventos de vida
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Usa los fondos antes de fin de año o la fecha límite de tu plan o puedes perder lo que quede
Qué cuenta
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Proveedores de cuidado infantil con licencia. Necesitarás el número de identificación fiscal del proveedor para el reembolso.
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Campamentos de día de verano como fútbol, arte, robótica y programas diurnos similares.
Qué no cuenta
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Campamentos nocturnos
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Tutorías o escuela de verano
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Cuidado que no está relacionado con el trabajo
Opción 2: Crédito por cuidado de hijos y dependientes
Este es un crédito en tu declaración de impuestos por un porcentaje de los gastos de cuidado de niños relacionados con el trabajo.
Cuánto
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35% de los costos elegibles si tu AGI es de $15,000 o menos
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Disminuye a medida que aumenta el AGI; 20% con $43,000 de AGI o más
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Se cuentan hasta $3,000 de costos para un hijo o $6,000 para dos o más
Ejemplo: Dos hijos, $3,000 cada uno en costos calificados. Al 20%, tu crédito es de $600 por hijo. Un total de $1,200 de descuento en tus impuestos.
Importante
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El crédito no es reembolsable
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No puedes reclamar costos reembolsados por una FSA
DCFSA vs. Crédito: ¿cuál ahorra más?
Ejemplo de FSA
Contribuye $5,000 a tu DCFSA.
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En el tramo federal del 22%, ahorras $1,100 en impuestos sobre la renta
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Más 1.45% de Medicare y hasta 6.2% de impuestos del Seguro Social
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Posibles ahorros en impuestos estatales también
Ejemplo de crédito
Omite la FSA y reclama $5,000 al 20%. Ahorras $1,000 en impuestos federales.
Regla general: La FSA a menudo es más conveniente una vez que se incluyen los ahorros en impuestos de nómina, pero haz tus propios cálculos.
Lista de verificación simple para el verano
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Verifica tus beneficios. Si tu empleador ofrece una FSA de Cuidado de Dependientes y puedes inscribirte, comienza por ahí.
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Confirma la elegibilidad. Hijo menor de 13 años. Ambos cónyuges trabajando si están casados. El cuidado es para que puedas trabajar.
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Elige tu camino. Compara FSA vs. Crédito. No hay doble conteo.
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Guarda registros. Nombre del proveedor, dirección, número de identificación fiscal, recibos y facturas del campamento.
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Conoce qué califica. Los campamentos de día cuentan. Los campamentos nocturnos y las tutorías no.
Errores comunes a evitar
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Perder la inscripción abierta para la FSA
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Olvidar el número de identificación fiscal del proveedor para el reembolso
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Reclamar campamentos nocturnos o tutorías
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Contar dos veces los costos reembolsados por la FSA para el crédito
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Asumir que el crédito te paga si no debes impuestos
En resumen
El cuidado de verano es un gran esfuerzo, pero tienes dos formas sólidas de ahorrar.
Si tu trabajo ofrece una FSA de Cuidado de Dependientes, esa suele ser la mejor primera opción. Si no, usa el Crédito por Cuidado de Hijos y Dependientes cuando tus gastos califiquen.
Elige una opción para cada dólar, mantén registros claros y date un respiro este verano.